Você já fez sua declaração MEI 2025 (DASN-SIMEI), mas agora está com uma dúvida comum: também preciso declarar o Imposto de Renda como pessoa física (IRPF)?
A resposta é: depende. Nem todo MEI precisa declarar IRPF, mas muitos se enquadram nos critérios da Receita Federal sem perceber. Neste artigo, você vai entender como saber se é o seu caso e como fazer um cálculo prático para descobrir isso.
Além de evitar pendências com o Fisco, declarar corretamente pode ajudar na comprovação de renda para crédito, aposentadoria e benefícios previdenciários.
Qual a diferença entre a declaração MEI e a declaração do IRPF?
- A DASN-SIMEI é a declaração obrigatória do CNPJ MEI, feita anualmente no portal do Simples Nacional.
- O IRPF é a declaração da pessoa física (CPF) e deve ser entregue se o microempreendedor ultrapassou certos limites de rendimento no ano.
Ambas as declarações são independentes, mas estão relacionadas quando o rendimento da empresa ultrapassa um determinado valor.
Quando o MEI é obrigado a declarar o Imposto de Renda?
O MEI precisa declarar IRPF se recebeu rendimentos tributáveis acima de R$ 30.639,90 em 2024, ou se:
- Teve bens com valor total superior a R$ 300 mil;
- Realizou operações na bolsa de valores;
- Obteve renda isenta superior a R$ 200 mil (como lucros da empresa);
- Se enquadrou em qualquer outra regra de obrigatoriedade da Receita Federal.
O ponto principal é saber se o lucro do MEI ultrapassou o limite de rendimentos tributáveis. Para isso, você pode fazer um cálculo simples.
Como calcular se o MEI precisa declarar IRPF: Passo a passo
A seguir, um exemplo prático para calcular o lucro tributável da pessoa física, com base no faturamento do CNPJ MEI.
1. Verifique o faturamento bruto anual do seu MEI
Exemplo:
Faturamento em 2024: R$ 60.000,00
2. Aplique a faixa de isenção conforme sua atividade
Segundo a Receita, uma parte do faturamento do MEI é isenta de IR, dependendo da atividade:
| Tipo de atividade | % de isenção |
|---|---|
| Comércio e indústria | 8% |
| Transporte de cargas | 16% |
| Prestação de serviços | 32% |
Se você é prestador de serviços:R$ 60.000 × 32% = R$ 19.200 (lucro isento)
3. Subtraia os pagamentos do INSS (já embutidos no DAS)
O MEI paga INSS mensalmente dentro do DAS (boleto).
Exemplo:
R$ 70 × 12 meses = R$ 840 de INSS no ano
4. Calcule o lucro tributável
Fórmula:
Lucro tributável = Faturamento – Isenção – INSS
No exemplo:
R$ 60.000 – R$ 19.200 – R$ 840 = R$ 39.960 (lucro tributável)
5. Compare com o limite da Receita Federal
Se o lucro tributável for superior a R$ 30.639,90, você é obrigado a declarar o IRPF.
✅ Neste exemplo, o MEI precisaria declarar.
Atenção: E se eu tiver outras rendas além do MEI?
Se, além do rendimento do MEI, você:
- Recebeu salário CLT
- Obteve aluguel
- Teve rendimento de aplicações financeiras
- Recebeu pensão, aposentadoria ou outros rendimentos
… esses valores se somam ao cálculo do IRPF e aumentam a chance de você ser obrigado a declarar.
Dica Extra: Use planilhas ou sistemas para calcular automaticamente
Se você deseja simplificar o processo:
- Crie uma planilha com campos para faturamento, tipo de atividade e INSS pago.
- Ou use sistemas contábeis simples que oferecem esse cálculo automaticamente.
Se quiser, posso disponibilizar um modelo gratuito. Solicite via comentário ou botão abaixo.
O Que Fazer se Eu Precisar Declarar?
Se você verificou que precisa declarar, o próximo passo é reunir os seguintes dados:
- Informes de rendimento (bancos, MEI, empregador);
- Despesas dedutíveis (educação, saúde, pensão, etc.);
- Número do recibo da última declaração (se houver);
- Acesso ao programa da Receita ou Gov.br.
Conclusão: Faça o cálculo com calma e evite surpresas
Mesmo sendo MEI, você pode sim precisar declarar IRPF — e muita gente descobre isso somente quando cai na malha fina. Com este cálculo simples, você pode se antecipar, entender sua situação e agir com segurança.
Declarar corretamente é também uma forma de proteger seu CPF e manter sua empresa funcionando com credibilidade.
Se você ainda não viu nosso guia completo sobre a declaração MEI 2025, clique no botão abaixo para entender como declarar seu CNPJ passo a passo.
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